La trésorerie est un sujet prioritaire pour le chef d’entreprise. Sans trésorerie, les notions de « chiffre d’affaires », « rentabilité » ou « croissance » restent secondaires. Pour répondre à cette attente, l’Expert-Comptable doit assister ses clients dans la sécurisation du risque contenu dans le poste clients. En effet, presque 20% des défaillances sont dues à la négligence d’un de ses propres clients !

L’expert-comptable est avant tout, pour ses clients, l’homme du « chiffre », il est souvent aussi le premier interlocuteur-conseil du chef d’entreprise. Par le manque de temps des chefs d’entreprises et face à la multitude des offres. L’expert-comptable guide ses clients dans leurs propres recherches ; il est aussi apprécié pour la neutralité des solutions conseils proposées à ses clients.

Lorsqu’une entreprise émet une facture, elle fait crédit à son client. En réalité, « faire » crédit équivaut à prêter de l’argent et chaque facture émise correspond à un prêt obtenu à son client !

Il est alors intéressant de faire la part des choses entre les modalités d’obtention d’un prêt auprès d’une banque et celles d’une facturation au sein d’une entreprise. La banque voudra parfaitement connaître son emprunteur ainsi que sa capacité
à respecter ses engagements, ce qu’il possède, ce qu’il doit, les rentrées, les sorties, le comportement de paiement.

Idéalement, une entreprise qui souhaite commercer avec un client devrait suivre la même démarche : s’inquiéter de savoir si son client existe, valider son adresse, sa date de création, savoir qui le dirige, ce qu’il possède, ce qu’il doit, sa solidité, rentabilité, solvabilité ? S’il respecte ses engagements vis-à-vis de ses partenaires ? Quels sont ses actionnaires ? Fait-il partie d’un groupe (maison mère, filiales) ? Si le montant total des factures est raisonnable ?.

La réalité est bien souvent éloignée de cela : de nombreuses entreprises ne prennent aucune information sur leurs clients et émettent leurs factures sans aucune visibilité sur le risque pris.
Ce risque, au mieux, met l’entreprise dans l’embarras, au pire compromet sa pérennité.

Gérer son risque d’impayés : se renseigner le plus tôt possible sur ses prospects et clients limite fortement l’exposition de l’entreprise au risque de défaillance de ses partenaires.

Le solution

On apportent la solution en matière d’information de solvabilité.

Le score de solvabilité, sur une échelle de 0 à 10, informe le chef d’entreprise en direct sur la pérennité de ses clients et fournisseurs, qu’ils soient français ou étrangers.
L’avis de crédit (encours conseillé à un instant T), disponible en ligne jusqu’à 300 000 € l’aide à gérer au plus près les risques de crédit qu’il est amené à prendre avec ses partenaires.
Enfin dans le cadre de la prestation de surveillance, il est informé de tout changement affectant notamment l’adresse, la forme juridique, le capital, la raison sociale, les dirigeants, le chiffre d’affaires, le score et l’avis de crédit de l’entreprise placée sous surveillance.

L’expert-comptable peut aussi utiliser cette solution pour mettre sous surveillance son propre portefeuille clients. Et être ainsi averti de chaque évènement majeur survenu dans chaque entreprise cliente. Visiter notre site B&V Conseil pour obtenir plus d’informations sur la gestion de sa trésorerie.

L’affacturage plait de plus en plus d’entreprises, qui veulent équilibrer leur trésorerie. Voici une méthode moderne de gestion du poste clients, c’est aussi une solution financière assez complexe. Tout ce que vous avez toujours voulu savoir sur l’affacturage sans jamais oser le demander.

Une trentaine d’acteurs occupent le marché de l’affacturage en France. Les géant de cette pratique sont, pour la plupart, des filiales de groupes bancaires.

Avant de choisir un prestataire, assurez-vous qu’il connaît votre secteur d’activité.
– Les relations entre une société d’affacturage et son client étant quotidiennes, exigez d’avoir toujours le même interlocuteur
– Enfin, la plupart des sociétés d’affacturage disposent d’outils Internet permettant l’envoi de fichiers. C’est un véritable confort pour leurs clients.

Modernité et affacturage

La croissance peut apporter son lot de tracas financiers : Mais l’affacturage s’avère le passage obligé quand les banques ne suivent plus et qu’une société en pleine croissance a des besoins importants en trésorerie.

Un moyen efficace, selon les dirigeants d’entreprise, de financer son besoin en fonds de roulement.

Autrefois utilisé par les entreprises en difficultés de trésorerie, l’affacturage est aujourd’hui utiliser comme un levier de croissance.

Dans la mesure où il permet à une société d’obtenir de la liquidité quand les solutions financières traditionnelles ne suffisent plus.

Comment cela fonctionne-t-il ? L’entreprise cède tout ou une partie de ses créances non échues a la société d’affacturage, la quelle lui accorde, en retour, une avance de trésorerie. Seule condition : travailler avec une clientèle d’entreprises. Outre cette solution de financement, les sociétés d’affacturage peuvent vous garantir contre les impayés (assurance-crédit) et même prendre en charge votre poste clients (encaissements, relances et recouvrement des factures).

Si beaucoup de PME optent pour la solution «trois en-un», «les trois prestations sont indépendantes».

Déterminer le niveau de service dont vous avez besoin, si vous pouvez vous permettre des impayés et à quelle fréquence.

Quelle tranche de votre clientèle présente une solvabilité douteuse.

Enfin, efforcez-vous d’évaluer votre niveau de risques en examinant votre portefeuille clients : s’il est constitué d’une multitude de «petits» clients, la dangerosité d’un impayé est somme toute limitée.

A l’inverse, si vous travaillez avec de grands comptes, alors votre équilibre financier peut être mis à mal si un seul d’entre eux vous fait faux bond. Naturellement, plus la société d’affacturage prend de risques, plus sa commission sera élevée.

Les délais de paiement

Quel marché pour l’assurance crédit ?. En France, peu d’entreprises respectent les délais de paiement. Les retards de paiement sur les délais conclus entre une entreprise et son client affectent la rentabilité des entreprises. Ce qui peut amener une PME à mettre la clé sous la porte. On estime ce délai d’une durer moyenne de 12 jours. Plusieurs dispositions législatives ont évolué au fil du temps. La loi LME de 2008 a mis les délais de paiement à 60 jours à compter de la date de la facture ou à 45 jours.

Des dérogations sont également possibles dans certains secteurs présentant une forte saisonnalité de leurs ventes. Par exemple, le commerce de l’horlogerie-bijouterie, et de l’agro-équipement, bénéficient d’accords interprofessionnels pour prévoir des délais de paiement plus longs. Le maintient à un niveau élevé des délais de paiement et du crédit inter-entreprises induit un risque d’impayé.Il est important de mettre en place un contrat d’assurance-crédit.

Le nombre d’entreprises en déclin s’est replié en 2016 de -7%, et qui devrait être la même en 2017. Le recul enregistré l’année passée est à lier au rebond des marges des entreprises, de 29,8% à fin 2013 à 31,5% au troisième trimestre 2016. Celles-ci ont été soutenues par le faible cours du pétrole, des réductions d’impôts ciblées et de meilleures conditions de crédit. L’assurance-crédit en France traverse des transformations de fond, l’assurance traditionnelle souffre car le chiffre d’affaires des entreprises est en baisse.

L’assurance crédit en France

Assurance crédit, comment optimiser le suivi des limites de crédit ? Identifier les créances à risque ? Améliorer la chaîne de communication entre les équipes de ventes et de gestion du crédit ? Comment prévenir les risques de fraude ? …

Quel marché pour l’assurance crédit. Ce ne sont que quelques-uns des nombreux défis que le courtier peut relever avec les clients et aller au-delà de la simple question de la couverture de crédit. Les perspectives sont néanmoins encourageantes pour 2017 avec une confiance qui revient auprès des chefs d’entreprises, une demande externe en hausse, un développement des exportations, et la réduction des défaillances d’entreprises…